Đầu tư vào tài sản kỹ thuật số có thể mang lại rất nhiều cơ hội, nhưng khi người đánh thuế đến, các nhà đầu tư nên chuẩn bị tốt nhất.
Tầm nhìn xa là 20/20, nhưng khi tiền đang đến tay, việc chuẩn bị sẵn sàng có thể mang lại cho các nhà đầu tư tầm nhìn xa hơn. Chỉ hơn một năm rưỡi trước, Investopedia đã báo cáo về sự hoảng loạn của nhiều nhà đầu tư tiền điện tử, những người đã nhận thấy mình đã đứng sai về phía người đánh thuế. Bài báo có nội dung “Các diễn đàn trực tuyến như Reddit đang xôn xao với các bài đăng trích dẫn các tình huống có thể xảy ra bởi các nhà đầu tư lo lắng về các khoản nợ thuế đang chờ xử lý cho các giao dịch tiền điện tử trước đây của họ, điều này có thể khiến họ trở nên nghèo hơn”.
Khi giá Bitcoin (BTC) tăng vọt và các nhà đầu tư đổ xô vào tiền điện tử để kiếm tiền, các nhà lập pháp và quản lý trên toàn thế giới đang chú ý. Gần đây nhất, Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế đã công bố kế hoạch ban hành một tiêu chuẩn thuế phổ biến cho các quốc gia thành viên, một phần nhằm hạn chế xói mòn cơ sở và chuyển dịch lợi nhuận. Mặc dù những thông báo như thế này là dấu hiệu tích cực của sự hợp tác liên chính phủ, sự thống nhất và tiến bộ về kinh tế, đối với các nhà đầu tư bình thường, chúng cảm thấy khá xa vời. Tuy nhiên, điều quan trọng đối với các nhà đầu tư ở Hoa Kỳ là phải hiểu các quy định về thuế tài sản kỹ thuật số bởi vì, trong một số trường hợp, nó có thể có nghĩa là sự khác biệt giữa sự thịnh vượng và 5 năm tù giam với tiền phạt lên đến 250.000 đô la.
Có liên quan: Các bậc cha mẹ, đã đến lúc ‘nói chuyện’: Con bạn có giao dịch tiền điện tử vào năm 2020 không?
Một số người theo chủ nghĩa tự do, những người cầm đuốc tiền điện tử có thể có xu hướng tin rằng các đặc quyền ẩn danh được tích hợp sẵn của blockchain có thể giúp họ thoát khỏi sự giám sát của chính phủ, nhưng xét cho cùng, Sở Thuế vụ không nhanh chóng bỏ qua những vấn đề này.
Mã số thuế và tiền điện tử của Hoa Kỳ
Các loại tiền kỹ thuật số và tài sản mã hóa có xu hướng trở thành một túi hỗn hợp theo mã số thuế của Hoa Kỳ. Nhiều nhà đầu tư nghĩ về Bitcoin như một loại tiền kỹ thuật số, giống như tiền tệ fiat được người tiêu dùng sử dụng thường xuyên để mua hàng hóa. Tuy nhiên, theo mã số thuế của Hoa Kỳ, Bitcoin thực sự được coi là “tài sản” và bị đánh thuế theo thuế thu nhập vốn khi được bán hoặc sử dụng để mua các mặt hàng hoặc chuyển cho các loại tiền kỹ thuật số khác, chẳng hạn như giao dịch Bitcoin lấy Ether (ETH). Ví dụ: mua một ngôi nhà bằng Bitcoin ở Mỹ sẽ gây ra một sự kiện chịu thuế đối với lãi vốn và việc trao đổi Bitcoin lấy bất kỳ loại tài sản nào khác được coi là một giao dịch bán giống như cách bạn có thể bán chứng khoán như cổ phiếu.
Có liên quan: Thuế tiền điện tử, báo cáo và kiểm tra thuế vào năm 2021
Thật khó để xác định lý do tại sao Bitcoin được phân loại khác với các loại tiền tệ fiat, nhưng tiền lệ về cách Bitcoin được các nhà đầu tư sử dụng có thể cho chúng ta câu trả lời. IRS có khả năng công nhận Bitcoin là một tài sản bất động sản vì tài sản tiền điện tử phổ biến phục vụ hầu hết người dùng như một tiện ích đầu tư chứ không phải là một loại tiền tệ chức năng giống như cách mà đồng đô la Mỹ thực hiện. Quan trọng hơn, bởi vì những loại tài sản này không được phát hành bởi một ngân hàng trung ương, chính phủ Hoa Kỳ sẽ không công nhận chúng như vậy cho đến khi có thông báo mới. Hiểu thuế tiền điện tử cũng có nghĩa là đào sâu vào các chi tiết nhỏ.
Không giống như các hệ thống tài chính tập trung, các hệ thống phi tập trung yêu cầu các nhà đầu tư phải có vai trò tích cực hơn trong việc theo dõi các khoản đầu tư của họ từ thời điểm mua đến khi bán hoặc trao đổi hàng hóa.
Ở cấp độ cơ bản nhất, nhà đầu tư phải theo dõi ngày mua, giá mua và những gì nhận được để đổi lấy Bitcoin trong trường hợp bán. Ngược lại, lịch sử đầu tư vào các tài sản truyền thống, phi kỹ thuật số, chẳng hạn như cổ phiếu hoặc hàng hóa, khá dễ theo dõi vì hồ sơ chuyên sâu mà công ty môi giới duy trì cho khách hàng và mức độ dễ tiếp cận của chúng.
Đầu tư tiền điện tử và thuế
Về cơ bản, có một lĩnh vực cụ thể mà nhiều nhà đầu tư được công nhận bỏ lỡ dấu ấn.
Các quỹ đầu cơ tiền điện tử có uy tín trong việc cung cấp các cơ hội tiền điện tử sinh lợi. Mặc dù một số quỹ phòng hộ tiền điện tử được coi là rủi ro do các câu hỏi về tính thanh khoản của thị trường tiền điện tử, nhưng chúng có thể là con đường tốt hơn để đầu tư thay vì mua các đơn vị Bitcoin riêng lẻ. Và càng về cuối, họ đã chứng tỏ mình ngày càng nổi tiếng trong năm qua. Theo công ty kiểm toán PricewaterhouseCoopers của Big Four, tài sản được quản lý bởi các quỹ đầu cơ tiền điện tử đã tăng từ 1 tỷ đô la giá trị vào năm 2018 lên hơn 2 tỷ đô la vào năm 2019. Mặc dù thu hút sự quan tâm của các nhà đầu tư, nhưng người mua hãy cẩn thận.
So với các tài sản truyền thống, khi giới thiệu các nhà đầu tư cho tài sản tiền điện tử, đó là một trò chơi hoàn toàn khác. Không giống như các tài sản truyền thống, các quỹ đầu cơ tài sản kỹ thuật số bắt buộc phải đặt những câu hỏi sâu hơn về việc cân nhắc thuế. Một số câu hỏi liên quan đến đầu tư tiền điện tử nên bao gồm: Tiền điện tử x là loại tài sản nào? hoặc là Việc đặt tài sản trên mạng bằng chứng cổ phần, vốn cung cấp phần thưởng cho việc đặt cược, có thể được phân loại là thu nhập duy nhất không? Đây chỉ là những điều cơ bản, nhưng những câu hỏi như thế này có thể dễ dàng trượt khỏi tâm trí vào lúc này và có thể gây ra các sự kiện thuế ngoài ý muốn.
Mặt khác, khi tham gia một quỹ đầu cơ, thủ tục tiêu chuẩn để ký một cấu trúc quỹ pháp nhân tiêu chuẩn, thường dài tới 500 trang. Bao gồm các điều khoản thuế trong hợp đồng giải thích ý nghĩa của việc đầu tư với quỹ. Nhưng với hàng trăm trang chi tiết, các nhà đầu tư có thể không chú ý đến những chi tiết nhỏ, vô tình khiến họ có nguy cơ xung đột nghiêm trọng với IRS sau này. Đó là nơi một cố vấn thuế nên đến, người đã quen với vai trò thụ động hơn.
Do tính chất độc đáo của tiền điện tử, vai trò của cố vấn thuế phải trở nên tích cực hơn thay vì thụ động như thường lệ. Thay vì ngồi sau, các cố vấn thuế nên được triệu tập để tư vấn về các khoản đầu tư trước khi họ thực hiện và đóng vai trò chủ động trong việc giáo dục các nhà đầu tư từng bước trên đường đi. Kết quả là, các nhà đầu tư sẽ thấy mình được chuẩn bị tốt hơn để cung cấp một bản khai thuế toàn diện và tuân thủ, thay vì thấy mình đang ở giai đoạn ngắn hạn, chơi theo kịp IRS.
Khi nhân viên thuế đến gõ cửa, tốt hơn là an toàn hơn là xin lỗi và biết các quy định; nếu không, hậu quả có thể rất lớn. Quan trọng hơn, nhân viên tư vấn thuế phải ở ghế hành khách chứ không phải ghế sau, khi nhà đầu tư ký vào dòng chấm.
Các quan điểm, suy nghĩ và ý kiến thể hiện ở đây là của riêng tác giả và không nhất thiết phản ánh hoặc đại diện cho quan điểm và ý kiến của Cointelegraph.
.
