Cơ quan Cảnh sát Thụy Điển và Đơn vị Tình báo Tài chính (FIU) đã phân loại các sàn giao dịch tiền điện tử là “các đơn vị rửa tiền chuyên nghiệp (PML)” sau khi phân tích các dịch vụ được cung cấp bởi các nhà cung cấp không có giấy phép và bất hợp pháp.
Theo FIU Thụy Điển, các PML có liên kết tội phạm và cho phép nhiều cá nhân và mạng lưới tội phạm rửa tiền một cách có hệ thống.
Dựa trên phân tích các đặc điểm cơ bản, FIU đã phân loại PML thành bốn loại hồ sơ — nhà cung cấp dịch vụ trao đổi dạng nút, nhà cung cấp dịch vụ trao đổi hawala, nhà cung cấp dịch vụ trao đổi tài sản và nhà cung cấp dịch vụ trao đổi nền tảng.
Bốn hồ sơ của các đơn vị rửa tiền chuyên nghiệp hay các sàn giao dịch tiền điện tử bất hợp pháp theo FIU Thụy Điển. Nguồn: Cơ quan Cảnh sát Thụy Điển
Kế hoạch giám sát dịch vụ trao đổi tiền điện tử
Bản báo cáo kêu gọi sự can thiệp và hiện diện lớn hơn của lực lượng thực thi pháp luật trên các nền tảng giao dịch tiền điện tử để ngăn chặn các dịch vụ bất hợp pháp, thêm vào đó:
“FIU Thụy Điển đánh giá các nhà cung cấp tiền điện tử bất hợp pháp là một mối đe dọa mới nổi trong các kế hoạch rửa tiền và là một phần quan trọng để tội phạm có tổ chức duy trì và mở rộng thị trường tội phạm của họ.”
Mặt khác, các cơ quan chức năng Thụy Điển đã thừa nhận vai trò của các nền tảng giao dịch tiền điện tử có giấy phép và hợp pháp, không có ý định tội phạm, trong việc kiềm chế các hoạt động rửa tiền. Họ kêu gọi các thực thể này quan sát các mô hình giao dịch đáng ngờ của người dùng và thực hiện các hành động cần thiết, bao gồm dừng giao dịch và ngừng phục vụ khách hàng.
Chiến dịch trấn áp các hoạt động liên quan đến tiền điện tử bất hợp pháp của Thụy Điển gần đây đã nhắm vào cộng đồng khai thác Bitcoin (BTC) của quốc gia này.
Thụy Điển thu thuế chưa thanh toán từ các thợ đào Bitcoin
Cơ quan Thuế Thụy Điển, Skatteverket, đã điều tra hoạt động của 21 công ty khai thác tiền điện tử từ năm 2020 đến năm 2023 và phát hiện nhiều điểm không rõ ràng trong hồ sơ thuế của họ.
Cuộc điều tra cho thấy 18 công ty khai thác tiền điện tử đã nộp thông tin “gây hiểu lầm hoặc không đầy đủ” để tránh nộp thuế giá trị gia tăng (VAT) trên các hoạt động chịu thuế. Cơ quan này tuyên bố rằng “cách tiếp cận được mô tả dẫn đến thuế biến mất khỏi quốc gia dưới dạng thanh toán VAT đầu vào sai, VAT đầu ra chưa nộp và tài sản tiền điện tử chưa được báo cáo.”
Phân tích nghĩa vụ thuế chưa thanh toán của các công ty khai thác tiền điện tử từ năm 2020 đến năm 2023. Nguồn: Cơ quan Thuế Thụy Điển
Các công ty khai thác tiền điện tử đã kháng cáo yêu cầu nộp thuế trị giá 90 triệu USD lên tòa án hành chính. Trong số đó, kháng cáo của hai công ty khai thác đã được chấp nhận, và tòa án cho biết rằng “các khoản tiền trên đã được điều chỉnh liên quan đến các phán quyết.”