Điều Tra Toàn Diện Về Thu Nhập Từ Tiền Điện Tử Tại Ấn Độ
Hội đồng Thuế Thu Nhập Trung ương Ấn Độ (CBDT) đã khởi động một cuộc điều tra quy mô lớn đối với các cá nhân và tổ chức không kê khai thu nhập từ Tài Sản Số Ảo (VDA), đặc biệt là tiền điện tử. Hành động này xuất phát từ việc CBDT ghi nhận tình trạng không tuân thủ các quy định về thuế đối với lợi nhuận giao dịch tài sản số. Trong thời gian gần đây, hàng nghìn thông báo đã được gửi qua email yêu cầu cập nhật lại Tờ khai Thuế Thu nhập (ITR). Người nhận phải rà soát lại khoản lợi nhuận chưa khai báo từ các giao dịch tiền điện tử.
Việc không kê khai thu nhập liên quan đến tiền điện tử vi phạm Đạo luật Thuế Thu nhập 1961, hiện đang bị CBDT giám sát chặt chẽ. Động thái này là một phần của sáng kiến NUDGE — sử dụng phân tích dữ liệu tinh vi và phi xâm lấn để phát hiện trốn thuế, rửa tiền trong hoạt động tiền điện tử và liên quan đến tài sản số nói chung. Đặc biệt, những giao dịch lớn không khớp với kê khai thu nhập, sử dụng ví offshore chưa công bố, chuyển đổi lợi nhuận tiền điện tử sang tiền mặt mà không khai thuế và không khai báo tài sản nước ngoài đã trở thành các tín hiệu cảnh báo chính.
Đây là bước đi mạnh mẽ nhằm tăng minh bạch, chống tội phạm tài chính liên quan đến hệ sinh thái tài sản số và tiền điện tử tại Ấn Độ. Chính phủ siết chặt quản lý không chỉ để kiểm soát rủi ro mà còn bảo vệ cấu trúc tài chính quốc gia trước sự bùng nổ của DeFi, stablecoin và các dạng VDA khác.
Đối với nhà đầu tư hoặc trader tiền điện tử, khuyến nghị cần khẩn trương thực hiện rà soát lại toàn bộ tờ khai thuế những năm trước, tổng hợp minh chứng giao dịch VDA, nộp bổ sung tờ khai ITR-U theo Điều 139(8A), và tách bạch thu nhập tiền điện tử với lãi vốn thông thường để dễ dàng xác minh. Tuân thủ kịp thời giúp tránh bị xử phạt hoặc rơi vào diện điều tra sâu.
Đây được xem là thông báo cuối cùng từ CBDT. Nếu không phản hồi hoặc không thực hiện cập nhật, các đối tượng vi phạm sẽ bị đưa vào diện xác minh hoặc kiểm tra chuyên sâu. Môi trường thực thi pháp luật thuế ngày càng khắc nghiệt đối với nhà đầu tư tiền điện tử tại Ấn Độ. Khi tính minh bạch trở thành trọng tâm, cơ quan thuế sẽ không khoan nhượng trong các trường hợp gian lận, trốn thuế từ tài sản số.
