Cơ quan thuế Hàn Quốc tăng cường truy quét trốn thuế, thông báo có thể khám nhà và tịch thu ổ cứng, cold wallet chứa tài sản tiền điện tử nếu nghi ngờ giấu tài sản ngoại tuyến.
Biện pháp dựa trên quyền theo Luật Thu Thuế Quốc Gia: yêu cầu thông tin từ sàn giao dịch nội địa, phong tỏa tài khoản và thanh lý tài sản để bù nộp thuế. Xu hướng tăng trưởng thị trường và việc dùng cold wallet làm điểm ẩn náu khiến công tác quản lý phức tạp hơn.
- Cơ quan thuế có thể khám nhà, tịch thu ổ cứng và cold wallet khi nghi ngờ trốn thuế.
- Theo Luật Thu Thuế Quốc Gia, cơ quan thuế được yêu cầu thông tin sàn, phong tỏa và thanh lý tài sản.
- Thị trường tăng mạnh: gần 11 triệu nhà đầu tư, khối lượng giao dịch tăng đáng kể cùng với nhiều vụ tịch thu.
Biện pháp cưỡng chế với cold wallet
Cơ quan thuế đang cảnh báo sẽ thực hiện khám xét nhà và thu giữ thiết bị lưu trữ ngoại tuyến nếu có dấu hiệu che giấu tài sản để trốn thuế.
Cold wallet dù an toàn về bảo mật nhưng có thể được dùng để giấu tài sản khỏi hệ thống khai báo. Việc thu thập thiết bị vật lý như ổ cứng, ví lạnh nhằm xác định nguồn gốc và giá trị tài sản phục vụ truy thu.
Quyền lực theo Luật Thu Thuế Quốc Gia
Luật cho phép cơ quan thuế yêu cầu thông tin từ sàn giao dịch nội địa, phong tỏa tài khoản và thanh lý tài sản để bù nợ thuế.
Những quyền này giúp cơ quan thuế truy xuất dòng tiền trên sàn, nhưng với tài sản ngoại tuyến, quá trình phức tạp hơn và có thể đòi hỏi khai thác thiết bị vật lý hoặc chứng cứ bổ sung trước khi thanh lý.
Tình hình thị trường và các con số liên quan
Đến tháng 6, có gần 11 triệu nhà đầu tư tiền điện tử trong nước, tăng gần 800% so với 2020; khối lượng giao dịch tăng từ 1 nghìn tỷ won lên 6,4 nghìn tỷ won.
Quy mô thị trường lớn kéo theo gia tăng vụ việc trốn thuế: chiến dịch đầu năm 2021 tịch thu khoảng USD 50 triệu, tổng giá trị tịch thu và thanh lý khoảng USD 108 triệu trong bốn năm gần đây.
Hệ quả với nhà đầu tư và khuyến nghị
Nhà đầu tư giữ tài sản ngoại tuyến có rủi ro bị kiểm tra và tịch thu nếu không khai báo đầy đủ; minh bạch hóa hồ sơ là cách giảm rủi ro pháp lý.
Khuyến nghị: lưu trữ bằng chứng giao dịch, khai báo theo quy định thuế, và tìm tư vấn chuyên môn nếu có lượng tài sản lớn hoặc giao dịch phức tạp để tránh bị truy thu hoặc tịch thu.
Cold wallet có thể bị tịch thu khi nào?
Nếu cơ quan thuế có dấu hiệu trốn thuế, họ có thể khám xét và tịch thu thiết bị chứa private key để xác minh nguồn gốc, giá trị tài sản và phục vụ truy thu.
Luật cho phép cơ quan thuế làm gì với tài sản tiền điện tử?
Theo Luật Thu Thuế Quốc Gia, cơ quan thuế có thể yêu cầu thông tin từ sàn, phong tỏa tài khoản và thanh lý tài sản để bù nộp thuế chưa nộp.
Làm sao để giảm rủi ro bị tịch thu?
Ghi chép chứng từ giao dịch, khai báo thuế đầy đủ và giữ bằng chứng sở hữu; với khối lượng lớn, nên tư vấn chuyên gia thuế để chuẩn bị hồ sơ minh bạch.
