Quy định mới của Vương quốc Anh về tiền điện tử
Vương quốc Anh đang thực hiện bước đi táo bạo để thắt chặt quy định về tiền điện tử. Bắt đầu từ năm 2026, các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử phải thu thập và báo cáo dữ liệu người dùng theo Khung Báo cáo Tài sản Tiền điện tử (CARF) của OECD. Đây là sáng kiến toàn cầu nhắm vào việc tăng cường minh bạch thuế và ngăn chặn trốn thuế. Động thái này đồng bộ hóa Vương quốc Anh với hơn 40 quốc gia khác, bao gồm tất cả các quốc gia thành viên EU, và có tác động lớn đến cả nền tảng tiền điện tử tập trung và phi tập trung.
Tại sao Vương quốc Anh áp dụng CARF?
Khung Báo cáo Tài sản Tiền điện tử (CARF) do Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) phát triển, nhằm chống lại việc trốn thuế trong không gian tài sản kỹ thuật số. Bằng cách áp dụng CARF, Vương quốc Anh muốn tăng cường minh bạch trong giao dịch tiền điện tử, tuân thủ tiêu chuẩn thuế quốc tế, và ngăn chặn việc tránh thuế ở nước ngoài thông qua tài sản số.
Ngày quan trọng cần biết
- 2026: Các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử tại Vương quốc Anh và nước ngoài phải bắt đầu thu thập dữ liệu danh tính và giao dịch người dùng.
- 31 tháng 5, 2027: Hạn chót đầu tiên cho báo cáo hàng năm. Ngay cả khi bạn không đặt trụ sở tại Vương quốc Anh, nếu bạn phục vụ người dùng tại đây, bạn cũng phải tuân thủ.
Ai bị ảnh hưởng?
Các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử (CASP) phải báo cáo tất cả cư dân thuế tại Vương quốc Anh và người dùng từ các quốc gia áp dụng quy định CARF (dự kiến trên 40 khu vực pháp lý). Họ phải thu thập dữ liệu từ tất cả người dùng, nhưng chỉ báo cáo những người cư trú tại các quốc gia tuân thủ CARF. Sự kết hợp với quy định DAC8 của EU yêu cầu các công ty tiền điện tử tập trung vào EU cũng phải tuân thủ các biện pháp minh bạch nghiêm ngặt.
Dữ liệu cần thu thập
Các công ty tiền điện tử phải thu thập chi tiết danh tính người dùng và dữ liệu giao dịch (bao gồm khối lượng, thời điểm và đối tác giao dịch). Điều này áp dụng cho các sàn giao dịch, ví lưu ký và nhà cung cấp dịch vụ chuyển khoản.
Hậu quả không tuân thủ
Không tuân thủ CARF có thể dẫn đến phạt đến 300 EUR mỗi người dùng, cùng các hình phạt cho hồ sơ nộp chậm, không chính xác, hoặc thiếu sót. CASP được khuyến nghị mạnh mẽ để bắt đầu xây dựng cơ sở hạ tầng báo cáo ngay bây giờ nhằm tránh các hình phạt tương lai.
Tác động đến nền tảng phi tập trung
Các quy định mới dự kiến sẽ thách thức mô hình kinh doanh của các nền tảng này vì chúng nhấn mạnh sự riêng tư và linh hoạt của người dùng, điều này có thể không phù hợp với yêu cầu của CARF. Ngành công nghiệp đang theo dõi sát sao hướng dẫn bổ sung từ chính phủ Vương quốc Anh. Đã có tin đồn về một số công ty đang xem xét rời khỏi Vương quốc Anh do chi phí tuân thủ cao.
Với việc áp dụng CARF, Vương quốc Anh đang báo hiệu một kỷ nguyên mới của quy định trong không gian tiền điện tử. Tuy mục tiêu là tăng cường an ninh và minh bạch, nhưng điều này có thể gây ảnh hưởng đến quyền riêng tư và tính phi tập trung – những giá trị mà nhiều người trong cộng đồng tiền điện tử trân trọng. Các doanh nghiệp tiền điện tử phải thích nghi, chuẩn bị hoặc di chuyển khi năm 2026 đang đến gần.
