Một cư dân Texas, Frank Richard Ahlgren III, đã nhận án tù hai năm vì nộp khai thuế giả.
Các hồ sơ khai thuế này đã sai lệch về lợi nhuận vốn mà ông kiếm được từ việc bán 3,7 triệu USD Bitcoin.
Một Vụ Thao Túng Lợi Nhuận Tiền Điện Tử
Hồ sơ tòa án tiết lộ rằng Ahlgren, một nhà đầu tư Bitcoin sớm, đã nộp khai thuế giả trong giai đoạn từ 2017 đến 2019. Các tờ khai này đã báo cáo không đúng hoặc hoàn toàn bỏ qua số tiền thu được từ việc bán 4 triệu USD Bitcoin.
Tại Mỹ, luật thuế liên bang liên quan đến tiền điện tử yêu cầu người nộp thuế phải công khai tất cả các giao dịch mua bán tiền điện tử, bao gồm cả lời lỗ, trong bản khai thuế hàng năm của họ.
“Bản án này đánh dấu vụ truy tố gian lận thuế hình sự đầu tiên tại Mỹ tập trung hoàn toàn vào tiền điện tử. Vụ án này nổi bật khả năng của IRS trong việc theo dõi và truy tố các vụ trốn thuế liên quan đến tiền điện tử,” một người có ảnh hưởng nổi tiếng, Wadi, đã viết trên X (trước đây là Twitter).
Theo các báo cáo, Ahlgren bắt đầu đầu tư vào Bitcoin từ năm 2011. Đến năm 2015, ông đã sở hữu khoảng 1.366 BTC thông qua Coinbase. Giá trị thị trường cao nhất của BTC trong năm đó đạt khoảng 495 USD mỗi BTC.
Vào tháng 10 năm 2017, ông đã bán 640 Bitcoin với giá 3,7 triệu USD ở mức giá trung bình là 5.808 USD mỗi đồng. Ông đã sử dụng số tiền này để mua một căn nhà ở Utah.
Tuy nhiên, Ahlgren đã cung cấp thông tin sai lệch để đánh lừa kế toán viên khi chuẩn bị tờ khai thuế năm 2017. Ông đã khai mức giá mua vào Bitcoins cao hơn thực tế để tuyên bố lợi nhuận thu được không đáng kể. Những con số mà ông tự dàn dựng thậm chí còn vượt mức giá thị trường của Bitcoin vào thời điểm đó.
Trong các năm sau, Ahlgren đã bán thêm Bitcoin trị giá hơn 650K USD mà không báo cáo những giao dịch này trong các tờ khai thuế năm 2018 và 2019.
Để che giấu hoạt động của mình, ông đã chuyển tiền qua nhiều ví kỹ thuật số, thực hiện các giao dịch tiền mặt trực tiếp và sử dụng các dịch vụ “trộn” tiền điện tử để che giấu chi tiết giao dịch trên blockchain.
Thuế Tiền Điện Tử Vẫn Là Mối Quan Ngại Gia Tăng
Vụ án của Ahlgren phản ánh sự giám sát chặt chẽ đối với vấn đề thuế tiền điện tử tại Mỹ. Những nhân vật nổi tiếng như Roger Ver, được biết đến với biệt danh “Bitcoin Jesus,” cũng đang đối mặt với các cáo buộc liên quan đến thuế nghiêm trọng.
Chính phủ Liên bang đã tố cáo Ver trốn tránh 48 triệu USD tiền thuế từ việc bán 240 triệu USD tiền điện tử và nghĩa vụ thuế liên quan đến việc ông từ bỏ quốc tịch Mỹ vào năm 2014. Các công tố viên Mỹ đang yêu cầu dẫn độ Ver, hiện đang chờ quyết định của tòa án tại Tây Ban Nha.
Trong khi Mỹ thắt chặt kiểm soát về thuế tiền điện tử, các quốc gia khác lại nới lỏng quy định. Cộng hòa Séc gần đây đã công bố kế hoạch loại bỏ thuế lợi nhuận vốn đối với tiền điện tử được nắm giữ trên ba năm. Những giao dịch dưới 4.200 USD mỗi năm sẽ không còn phải báo cáo.
Tại Nga, tiền điện tử hiện được xếp loại là tài sản theo luật thuế đã cập nhật. Các giao dịch tiền điện tử được miễn thuế giá trị gia tăng (VAT), và thu nhập từ giao dịch sẽ được tính thuế cùng với thu nhập từ chứng khoán. Thuế thu nhập cá nhân đối với thu nhập từ tiền điện tử tối đa chỉ 15%.
Những phát triển này nhấn mạnh các cách tiếp cận đối nghịch đối với thuế tiền điện tử trên toàn thế giới khi các quốc gia cân bằng giữa giám sát quy định và thúc đẩy đổi mới trong nền kinh tế blockchain.
